Michael Jackson y Farrah Fawcett – Llamada de atención del plan patrimonial

Tras las tristes y trágicas muertes de Michael Jackson y Farrah Fawcett, todos recordamos lo frágiles que pueden ser nuestras vidas y lo rápido que pueden cambiar las cosas. La muerte de estas dos figuras icónicas debería ser un llamado para que muchos pongan en orden su plan patrimonial. Cabe señalar que la realidad es que la mayoría de las personas mueren sin testamento en nuestro país. Algunas personas realmente inteligentes y famosas, Abraham Lincoln, Howard Hughes y Pablo Picasso, mueren sin tomarse el tiempo de redactar un testamento.

Muchos de nosotros postergamos, minimizamos nuestra necesidad personal o la importancia legal de redactar testamentos, fideicomisos, testamentos vitales y poderes notariales duraderos. Las complejidades de combinar y coordinar activos diversos, como activos individuales, activos de propiedad conjunta, planes de jubilación, seguros de vida, rentas vitalicias e intereses comerciales, parecen demasiado abrumadoras para algunos. Para otros, no se dan cuenta de la importancia de ver todos sus activos desde una perspectiva general; es decir, cuando todo está dicho y hecho, quién termina con qué. ¿Es justa y equitativa la división de bienes para todos los interesados ​​después del pago de impuestos, deudas y costos de administración del patrimonio?

Para muchos, la prematura muerte de Michael Jackson ha planteado estos y muchos otros problemas de planificación patrimonial. En este momento, nadie sabe si tenía un testamento y/o un fideicomiso para sus hijos, o si su plan patrimonial estaba al día. Pero al observar su situación (y especular un poco), se pueden explorar algunas consideraciones importantes de planificación patrimonial para el resto de nosotros:

Tutela: No está claro qué disposiciones tenía el Sr. Jackson en su testamento (suponiendo que haya un testamento válido) para sus hijos. La primera noticia de los medios es que esta será una batalla desordenada en los tribunales sobre el tema de la tutela de sus hijos, incluso si su testamento indica su preferencia por la tutela. Incluso si se impugna, la designación de tutor en un testamento seguiría siendo un factor muy importante en cualquier impugnación judicial y, en cualquier caso, siempre es prudente exponer sus deseos. La lección objetiva es clara: los padres con niños pequeños deben ver claramente la necesidad de un testamento que indique su elección de tutor para sus hijos.

Fideicomisos: Nadie sabe si el Sr. Jackson había establecido fideicomisos para sus hijos. Aunque parece que su patrimonio ahora es insolvente, esta situación probablemente cambiará con las ventas post-mortem de su música algún día proporcionando activos y riqueza para sus hijos (piense en los ingresos después de la muerte del patrimonio de Elvis Presley). Con suerte, estableció fideicomisos que protegerán y administrarán sus activos. Para aumentar las posibilidades de convertirse en adultos competentes, tal vez redactó disposiciones en su confianza de una manera que desarrolle su sentido de iniciativa personal y responsabilidad y aún así satisfaga sus necesidades básicas. Los abogados con experiencia en planificación patrimonial exploran este tipo de planificación prospectiva cuando se trata de tratar con niños y sus necesidades anticipadas si los padres mueren prematuramente.

Legados específicos: Los medios de comunicación han especulado que una gran parte de su patrimonio (sus derechos sobre las canciones de los Beatles) fue donado a Paul McCartney. Esta generosidad puede ser encomiable, pero desde la perspectiva de la planificación patrimonial, este legado puede plantear problemas. Primero, si su patrimonio es de hecho insolvente, este activo legado no estaría disponible para su patrimonio para ser vendido y las ganancias utilizadas para pagar las deudas del patrimonio y/o beneficiar a sus hijos. En segundo lugar, generalmente, los legados como estos a menudo se otorgan de manera que no generan impuestos sobre el patrimonio. Esto podría distorsionar la forma en que se dividen los activos entre los beneficiarios. El punto aquí es que este legado puede haber tenido sentido cuando el testamento se redactó originalmente cuando el Sr. Jackson era rico, pero este legado podría ser bastante problemático en la situación actual. La lección aquí es que un plan patrimonial debe revisarse periódicamente a medida que las necesidades familiares y las situaciones financieras cambian con el tiempo.

Fideicomisos para Necesidades Especiales: Farrah Fawcett murió dejando a un hijo que está en la cárcel con problemas de adicción. Los problemas para las personas con niños con necesidades especiales a menudo se minimizan, se pasan por alto o no se consideran completamente. Como su única hija, ¿dejó toda su riqueza a su hijo? ¿Su testamento dispuso que él recibiría su herencia a su muerte o proporcionó un fideicomiso para su beneficio? Si ella estableció un fideicomiso, ¿qué tipo de provisiones y condiciones hizo para brindarle beneficios? Estas preguntas difíciles surgen no solo para los niños con problemas de adicción, sino también para los niños con deficiencias cognitivas, discapacidades físicas y problemas emocionales. Además, los fideicomisos para necesidades especiales pueden ser necesarios cuando los niños reciben asistencia pública de los gobiernos estatales y locales.

El resultado final: Proteja a su familia y proteja su riqueza ganada con tanto esfuerzo. Dedique tiempo a planificar sus asuntos con un abogado con experiencia en planificación patrimonial. Recuerde, si muere sin testamento ni fideicomiso, las leyes de intestado de su estado controlarán quién obtendrá sus activos y cómo obtienen sus activos. Cuando se trata de niños pequeños, los tribunales generalmente colocan las herencias de los niños en fideicomiso de acuerdo con lo que el juez considere apropiado. Además, el juez determinará quién será el fideicomisario de cualquier fideicomiso que impongan a sus hijos y determinará quién debe ser el tutor de sus hijos. Estas y otras consideraciones importantes deben ser determinadas por usted y no por un tribunal de justicia, así que hágalo y hágalo ahora para no dejar problemas como los que Michael Jackson y Farrah Fawcett pueden haber dejado atrás.

© Steven J. Fromm, 2009

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